Băncile sunt principalul intermediar financiar în orice economie. Activitățile băncilor reprezintă canalul prin care schimbările pe piața monetară sunt transformate în schimbări pe piața de mărfuri.
Aceștia, pe de o parte, acceptă depuneri, atrag bani de la deponenți sau acumulează temporar numerar gratuit. Pe de altă parte, furnizează depozite într-un anumit procent către diverși agenți economici (firme, gospodării), ceea ce înseamnă că acordă împrumuturi. Astfel, băncile sunt intermediari în credit. Prin urmare, sistemul bancar face parte din sistemul de credit.
Sistemul de credit este format din instituții de credit bancare și nebancare (specializate). Instituțiile de credit nebancare includ:
- fonduri (investiții, pensii);
- companii (asigurari);
- companii financiare (asociații de împrumuturi și economii, uniuni de credit);
- case de amanet (toate organizațiile care acționează ca intermediari în credit).
Sistemul bancar modern este pe două niveluri . Primul nivel reprezintă Banca Centrală. Al doilea nivel este sistemul băncilor comerciale.
Banca Centrală este principala bancă a țării. În Statele Unite, este sistemul de rezerve federale, în Marea Britanie este Banca Angliei, în Germania - Bundesdeutchebank etc.
Banca centrală îndeplinește următoarele funcții:
• este centrul de emisii al țării (are un monopol asupra emiterii bancnotelor);
• este bancherul guvernului (efectuează operațiunile financiare ale guvernului, mediază plățile de trezorerie și creditele către stat);
• este banca băncilor (băncile comerciale sunt clienții Băncii Centrale, care își depozitează rezervele, controlând și coordonând activitățile interne și externe);
• este un centru de decontare interbancar;
• depozitează rezervele valutare ale țării (face tranzacțiile financiare internaționale ale țării și monitorizează balanța de plăți);
• definește și pune în aplicare politica monetară.
Al doilea nivel al sistemului bancar este format din bănci comerciale . Ei includ:
1) bănci comerciale universale;
2) bănci comerciale specializate.
Astfel de bănci pot varia:
1) după obiective: investiții (împrumuturi proiecte de investiții), inovații (emiterea de împrumuturi pentru dezvoltarea progresului științific și tehnologic), ipotecare (acordarea de împrumuturi garantate de imobiliare);
2) pe industrie: construcții, agricole, străine, economice;
3) de către clienți: deservirea numai a firmelor, deservirea numai a populației etc.
Băncile comerciale sunt organizații private care au dreptul legal de a strânge numerar gratuit și de a acorda împrumuturi pentru profit. Prin urmare, băncile comerciale efectuează două tipuri principale de operațiuni:
- pasiv (pentru atragerea depozitelor);
- activ (pentru emiterea de împrumuturi).
Pe lângă solvabilitate, banca trebuie să posede încă o proprietate - lichiditatea acesteia sau capacitatea de a da oricând un număr de deponenți în numerar. Dacă banca păstrează toate depozitele sub formă de bancnote, atunci are lichiditate absolută. Dar stocarea banilor, spre deosebire de exemplu, obligațiunile nu oferă niciun venit. Prin urmare, cu cât este mai mare lichiditatea băncii, cu atât este mai mic venitul acesteia. Banca trebuie să cântărească cu atenție costurile de iliciditate (pierderea încrederii clienților) și costurile de a nu utiliza fonduri disponibile. Necesitatea de a avea mai multă lichiditate reduce întotdeauna veniturile băncii.
