Чтобы стать успешным и вести бизнес прибыльно, компании важно не только искать новые пути увеличения доходов , но и стремиться к грамотному сокращению своих издержек .
Одним из основных источников, безусловно, является налоговый вычет. Для снижения и оптимизации этих расходов предприятию потребуется внедрение грамотной системы налогового планирования . Зачастую этап налоговой оптимизации включает использование зоны льготного налогообложения.
Как это может помочь оптимизировать налоги? Начнём с «азов». Не секрет, что все компании, как малые, так и крупные, участвуют в международной торговле, импортируют и экспортируют товары, а также осуществляют международные финансовые операции.
Современные предприниматели всё чаще обращают свой взор на систему корпоративного международного налогового планирования. Когда риски для локальных компаний начинают стремительно расти, актуальность этой системы ещё больше возрастает.
Речь идёт о рисках, связанных с нестабильностью налогового законодательства, кризисными ситуациями, которые мировая экономика переживает с завидной регулярностью, повышением налоговых ставок и увеличением нагрузки на предпринимателей. Чтобы снизить влияние всех этих рисков и одновременно повысить эффективность бизнеса, компании могут обратиться в страны с более благоприятным налоговым климатом.
Налоговое законодательство разных стран различается не только по ставкам налогов, но и по способам их взимания. Таким образом, совершенно законным образом компания может снизить налоговое бремя и одновременно повысить показатели своей рентабельности.
Очень часто для достижения лучших результатов и финансовых целей компаниям приходится обращаться к экспертам по налоговому планированию, полагаясь на их опыт. Это правильное решение, особенно когда они обращаются к настоящим профессионалам , а не к тем, кто лишь выдаёт себя за них.
Возвращаясь к вопросу налогового планирования, стоит отметить два основных подхода к снижению налогов в компании:
1. Агрессивное, прямое уклонение от уплаты налогов
Этот подход, хоть и несколько «старомоден», но всё ещё работает и несёт в себе ряд корпоративных рисков, по крайней мере, в компаниях, работающих по местному законодательству. Многие компании до сих пор используют именно этот способ снижения налоговой нагрузки, даже не опасаясь последствий. В таком случае необходимо постоянно быть в курсе событий и иметь определённый план «Б».
Примером такого подхода может быть искусственное завышение уровня издержек, противоестественное снижение выручки и экспортных цен (для налоговых органов), попытка показать, что компания не функционирует, в то время как ее деятельность продолжается и даже набирает обороты.
Подобные схемы работают только при определённых обстоятельствах и понимании текущей ситуации с автоматическим обменом информацией, лояльностью банков к платежам нерезидентов и т.д. Как правило, их приходится часто корректировать и менять в зависимости от ситуации. Ведь налоги — важный источник пополнения государственного бюджета, а значит, между бизнесом и государством всегда будет идти активная борьба. Серьёзные компании, дорожащие своей репутацией, никогда не будут использовать агрессивные схемы ухода от налогов.
2. Лояльное налоговое планирование
Он заключается в грамотном построении системы международного планирования . Компании, использующие этот подход, отдают предпочтение ещё более сложным, но при этом полностью законным способам ведения бизнеса. Они снижают налоги, используя пробелы в налоговом законодательстве других стран, но при этом не нарушая закон, поэтому к ним не может быть никаких претензий. Всё организовано законно, грамотно и чётко, с учётом всех нюансов.
При этом важно понимать, что каждая компания по-своему уникальна, и то, что работает для одного предприятия, будет совершенно неприменимо для другого. Поэтому важно разрабатывать схемы налогового планирования индивидуально, учитывая все особенности деятельности компании. Именно поэтому разработку таких схем необходимо доверять профессионалам .
Использование зон льготного налогообложения как инструмента международного налогового планирования возможно, но требует большого внимания. В противном случае этот инструмент может принести не прибыль, а лишь потери денег и времени.
Долгое время низконалоговые юрисдикции считались едва ли не лучшим способом снижения налоговой нагрузки для малого и среднего бизнеса. В силу более низких налоговых ставок и особенностей налогового законодательства этих зон, предприятия всё чаще прибегают к этой схеме налоговой оптимизации.
Нужна помощь с офшорным налоговым планированием? Наша команда профессионалов готова вам помочь!
