Двойное гражданство может дать вам много льгот, а также быть настоящей головной болью, когда речь идет о налогах.
Для большинства штатов основные критерии определения уровня налогообложения доходов физического лица вовсе не основаны на гражданстве, а на количестве времени, проведенного в штате в течение налогового периода (года) и так называемого «центра жизненных интересов» человека. Обычно, это то место, где у человека сформировались самые тесные личные и экономические связи.
Эти критерии используются для определения того, является ли физическое лицо налоговым резидентом или нет. Уплата обоих налогов применяется только в том случае, если использование вышеуказанных критериев не дает результатов (невозможно точно определить постоянное место жительства лица или место его жизненных интересов).
Двойное гражданство предполагает более низкие налоги?
Хотя двойное гражданство может быть важной частью вашей налоговой стратегии, его получение не приводит к автоматической экономии налоговых платежей. Возможность эффективно использовать свое гипотетическое двойное гражданство для снижения налоговой нагрузки зависит от типа налоговой системы каждой из стран гражданства.
Например, граждане США не могут полностью избежать влияния американской налоговой системы. Это связано с тем, что Соединенные Штаты используют систему налогообложения на основе гражданства, которая определяет всех граждан США как подлежащих налогообложению, даже если они годами не посещали Штаты.
Кроме того, хотя термин «налогообложение гражданства» подразумевает, что США взимают плату только со своих граждан, здесь есть еще много информации. Постоянные жители Соединенных Штатов, известные как обладатели грин-карт , также становятся субъектами налога до тех пор, пока не откажутся от грин-карты.
Кроме того, большинство банков в мире связаны с США через Закон о соблюдении налогового законодательства для иностранных счетов. Поэтому, если гражданин США уезжает за границу и делает вид, что он не является гражданином США, это не приведет ни к чему хорошему. «Дядя Сэм» рано или поздно заберет часть денег у такого «беглеца».
Если оставить в сторону США (и Эритрею), любая другая страна наверняка подразумевает налоговую систему, основанную на резидентстве, где вы должны будете соответствовать определенным требованиям, чтобы считаться налоговым резидентом (например, провести определенное количество дней внутри его территории).
Налоговые требования в каждой стране разные, и если вы живете где-то в Канаде, Великобритании или Австралии, вам может понадобиться помощь специалиста для успешного выхода из «сетей» местной налоговой системы.
В некоторых случаях вам может понадобиться получить налоговую резидентность в другом месте - предпочтительно в юрисдикции с низкими налоговыми сборами или вообще без налогов. Но вам не нужно подавать заявление на получение второго гражданства для получения налогового вида на жительство в другом месте, если вы не являетесь гражданином США.
Получение двойного гражданства не обязательно приведет к снижению налогов, которые вы платите. Тем не менее, дополнительное гражданство может служить страховым полисом, если ваша страна меняет свою налоговую политику. Вы всегда можете отказаться от гражданства страны с агрессивной фискальной политикой в пользу паспорта юрисдикции с низкими налогами. Это не сразу решит ваши налоговые проблемы - сначала вам придется стать налоговым резидентом на вашей новой родине. Но инвестиции в гражданство могут действительно пригодиться, если неприятные налоговые изменения начнут происходить.
Хотите получить больше информации о том, как начать свой бизнес в оффшоре и работать там, где к вам относятся лучше всего? Не стесняйтесь обращаться к нам прямо сейчас!
