Предоставление дополнительной информации при открытии иностранного счета или компании — это не просто дань моде. Налоговая служба пристально следит за отмыванием денег через различные финансовые учреждения и регистраторов. Любое нарушение карается значительным штрафом.
Именно поэтому при открытии счёта банку придётся следовать процедуре KYC — «Знай своего клиента» . Она разработана международной организацией FATF (Группа разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег) и может незначительно отличаться в зависимости от штата.
История KYC выходит за рамки данной статьи, поэтому отметим лишь, что в рамках данной процедуры от бизнесмена потребуется предъявить:
- копию его паспорта или другого документа, удостоверяющего личность;
- документ, подтверждающий адрес проживания;
- сведения о роде занятий учредителя;
- расписка об отсутствии противоправной деятельности;
- рекомендация от банка, в котором у него уже есть счет.
Также, скорее всего, потребуется личный визит в банк.
Однако раскрытие информации о реальном владельце компании не всегда входит в его планы. Есть несколько вариантов.
Во-первых, можно нанять номинального директора, который зарегистрирует компанию, пойдёт в банк, откроет счёт и т.д. Во-вторых , можно открыть банковский счёт на реального бенефициара, указав при этом налоговое резидентство страны, не участвующей в автоматическом обмене информацией. В этом случае потребуются только нотариально заверенные копии паспортов.
Оба озвученных варианта требуют времени (от 10 дней). Предприниматели, которые не хотят ждать (и не особо задумываются о последствиях), обычно покупают готовую компанию . В этом случае компания-посредник заранее оформляет все документы (включая токен — электронный ключ для доступа к банковскому счёту) для своего сотрудника. После этого покупатель компании оплачивает комиссию, получает учредительные документы, необходимые доверенности и токен.
К сожалению , долгой и продуктивной деятельности с помощью только что приобретённой компании вряд ли удастся добиться . Заинтересуются ли правоохранительные органы бенефициаром — вопрос открытый, но предприниматель, скорее всего, станет жертвой мошенников .
Покупка готовой компании подобна покупке неисправного телефона, который вроде бы работает, но через неделю-другую, скорее всего, сломается.
Как это работает? Бизнесмен видит объявление о продаже офшора в Гонконге (или на Кипре) с готовым счётом в местном банке. Банк вроде бы серьёзный, ставки приемлемые, а главное, курьер привозит электронный ключ от счёта вместе с документами в компанию.
Для начала проводится несколько «тестовых» операций на небольшие суммы. Как правило, с ними проблем не возникает, деньги доходят до получателя вовремя. Когда основные финансовые потоки начинают поступать в приобретённую компанию, а суммы транзакций измеряются сотнями тысяч долларов, доступ к счёту внезапно пропадает. Токен перестаёт работать, компания-регистратор не отвечает на звонки, а банк отказывается общаться с реальным владельцем бизнеса, поскольку в документах на открытие счёта указан совершенно другой человек.
Схема проста, но встречается довольно часто. Что интересно, такие случаи не доходят до суда, ведь при подаче иска предпринимателю придётся раскрыть своё инкогнито, чего он изначально не планировал. В результате деньги, «висящие» на таких счетах, классифицируются как убытки, а незадачливый покупатель приобретает бесценный опыт. В следующий раз он регистрирует компанию по всем правилам.
В заключение стоит отметить, что в некоторых случаях покупка готовой компании с банковским счётом всё же может быть оправдана (хотя мы к этому и не призываем). Речь идёт о случаях, когда нет времени на открытие компании «по всем правилам».
