Un director nominado es una persona física o jurídica que ocupa este puesto solo formalmente, pero que no forma parte real de la gestión de la empresa offshore. Él no es el verdadero dueño de las acciones de la compañía, solo las tiene a favor de su verdadero dueño.
La base de la relación comercial del accionista nominado - beneficiario es la forma habitual de Bare (Simple) Trust. El beneficiario tiene un derecho absoluto a la propiedad y el derecho a los resultados de la disposición de la misma. Es importante recordar que el director designado de una compañía offshore, en términos legales, no posee de facto las acciones de la compañía del beneficiario.
Sus funciones también incluyen:
- completar y firmar ciertos formularios (en la etapa de registro de la empresa);
- presentar información anual sobre la compañía al registro estatal;
- mantener correspondencia con las autoridades fiscales.
Un beneficiario, un verdadero dueño de negocio es la persona específica que solicita los servicios de accionistas nominados, directores y secretarios. El beneficiario es el único individuo que posee o controla el negocio, la persona en cuyos intereses se administra el negocio o se llevan a cabo ciertas operaciones.
Un negocio offshore puede funcionar con éxito sin directores nominados, pero la mayoría de las veces, las compañías offshore los usan. La razón es que muchos países con altos impuestos reconocen a una compañía extranjera como su residente gracias a la residencia de los directores de la compañía.
Como resultado de la lucha activa contra el lavado de dinero , cada vez más jurisdicciones extraterritoriales dejan de reconocer la institución de la dirección nominada. En estos lugares (como Maine, Guernsey y Jersey), el director nominado es totalmente responsable de las actividades de la empresa y, por lo tanto, debe intervenir cada vez más en su gestión.
Las relaciones entre el director nominado y el beneficiario están reguladas por el acuerdo sobre la prestación del servicio del nominado, la carta de rechazo del director o el documento de renuncia sin fecha.
La función principal del director nominado es garantizar la confidencialidad de la propiedad de una empresa offshore. Al crear una empresa offshore, debe convencer a los extraños de que no está controlada por sus propietarios reales.
Si se utiliza una empresa offshore para la importación, es aconsejable utilizar directores nominados para firmar contratos. En algunas jurisdicciones, la empresa debe tener un director local. El director nominado también puede ayudar a cumplir este requisito.
Hay algunas reglas que deben seguirse al contratar a un director nominado para su compañía offshore:
- Asegúrese de proporcionar muestras de firmas de todas las personas que administran la cuenta bancaria.
- Conozca a sus directores personalmente.
- Nunca firme algo que no entienda completamente.
- Insista en proporcionarle estados financieros regulares y asegúrese de comprenderlos. Recuerde, el director nominado puede realizar transacciones comerciales cuando la empresa quiebra, algo que quizás no sepa sin verificar la contabilidad. Esto es un delito, y usted, junto con el director nominado, tendrá toda la responsabilidad de las deudas de la empresa.
- Nunca proporcione un poder notarial sin un propósito especial y por un período prolongado.
Al final, nos gustaría señalar varias ventajas de contratar a un director nominado en su negocio offshore:
- confidencialidad del nombre del dueño del negocio (beneficiario);
- rentabilidad en términos de desarrollo empresarial;
- ayudará a satisfacer los requisitos de la legislación de la jurisdicción de registro de la empresa;
- eliminará problemas con la optimización fiscal;
- Es conveniente para los negocios;
- Mejorará la imagen de la empresa.
